北美|想在美国生活的你必须了解的美国养老体系
对于刚刚移民美国或者打算移民美国的朋友们，在美国居住不光是为了孩子的教育打算，也要为自己将来的退休提早规划。所以让我们先来了解一下美国的养老体系。
美国的养老体系由三方面组成，1.社会安全福利(Social Security Benifit) 2.部分公司和政府的退休金(Pension Plan)，以及3.个人参与缴费的401k和IRA。其中这最后一部分也是美国民众管理退休金最常用的。401k都是由公司提供的，只要你公司提供401K这项福利，你参加即可。非盈利组织或者学校会提供类似的福利，叫做403b plan。这期我们先介绍一下什么是社会安全福利（Social Security Benifit） , 之后我们再介绍401K 和IRA。
什么是社会安全福利(Social Security Benifit)
社会安全福利Social Security官方名称叫OASDI（Old Age, Survivors and Disability Insurance program）， 起源于1935年大萧条时期根据社会安全法案制定的，由罗斯福总统建立。所有的款项用于支付退休人员，幸存配偶和子女，以及因工作至伤残的员工。大约有1.65亿人受益于这项福利，其中有将近5900万参与缴费的民众接受了8630亿美金的Social Security福利款项。这SocialSecurity是全美大约90%的65岁以上公民最主要的收入来源。
雇员和雇主怎么支付社会安全福利
所有公司雇佣的职员都强制参与，将税前收入的一定比例交给美国政府。大家paycheck上的FICA(FederalInsurance Contribution Act) tax就是这一项OASDI （Old Age, Survivors and Disability Insurance program），和Medicare 医疗保险。 根据美国联邦法律规定，所有拿工资的公司雇员都要支付工资收入的6.2%用于付OASDI税，同样，你的雇主也要付同样多的钱到你的SocialSecurity帐户里，然而你雇主支付的这些钱不是来自你的工资，而是来自你雇主的公司收入。另外Medicare医疗保险的征收比例是工资的1.45%，同样，你的雇主也要为你的医疗保险支付另外的1.45%到你的帐户里。OASDI tax有一个上限，在2014年个人收入的前117,000美元要交税，超出部分不需交税。这个上限会根据通胀调整，2015年的上限是118,500美元，2016年这个基数保持不变。而Medicare医疗保险是收入的前20万美元作为最高缴费上限。
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社会安全积点数
社会安全积点数用于决定是否参与者有资格在退休之后领取Social Security。参与缴费的民众在交满一定期限后在退休后会领取相应的退休福利。这个期限目前是40个季度credit，也就是10年。这个跟国内的要求的交满15年很像，但是美国是允许中间有中断，按季度计算只要你交够40个季度就行. 以前雇主是每三个月上报一次雇员的季度点数，但是这个政策在1978年以后变为雇主每年上报雇员的credit。以2015年为例，员工需要收入超过$1,220 才能积一个credit，一年必须收入超过$4,880 来积当年的4个credit。
需要考虑的事情
你在美国工作期间，也许你工作的季度点数要远大于40个credit 。但是你工作期间多余40credit的部分并不会增加你到时候能领到的福利，那么什么可以决定将来你能拿到多少SocialSecurity呢？这个是根据你工作期间的平均缴税收入来决定的。
退休后你所能领到的Social Security是依据你退休时的年龄来决定的。如果你开始领取社安福利的年龄小于你正常退休年龄的话，你所能领到的钱会大打折扣。例如，你可以选择在62岁的时候退休，但是这样的话你只能领取正常福利的70%。换句话讲，如果你选择在70岁的时候才开始领取Social Security，你才能领到100%的钱。现在Social Security 现在面临的问题很严重，入不敷出，照目前的趋势要么破产要么大幅减少以后退休的人员福利。
