北美|想在美國生活的你必須了解的美國養老體系
對於剛剛移民美國或者打算移民美國的朋友們，在美國居住不光是為了孩子的教育打算，也要為自己將來的退休提早規劃。所以讓我們先來了解一下美國的養老體系。
美國的養老體系由三方面組成，1.社會安全福利(Social Security Benifit) 2.部分公司和政府的退休金(Pension Plan)，以及3.個人參與繳費的401k和IRA。其中這最後一部分也是美國民眾管理退休金最常用的。401k都是由公司提供的，只要你公司提供401K這項福利，你參加即可。非盈利組織或者學校會提供類似的福利，叫做403b plan。這期我們先介紹一下什麼是社會安全福利（Social Security Benifit） , 之後我們再介紹401K 和IRA。
什麼是社會安全福利(Social Security Benifit)
社會安全福利Social Security官方名稱叫OASDI（Old Age, Survivors and Disability Insurance program）， 起源於1935年大蕭條時期根據社會安全法案制定的，由羅斯福總統建立。所有的款項用於支付退休人員，倖存配偶和子女，以及因工作至傷殘的員工。大約有1.65億人受益於這項福利，其中有將近5900萬參與繳費的民眾接受了8630億美金的Social Security福利款項。這SocialSecurity是全美大約90%的65歲以上公民最主要的收入來源。
僱員和僱主怎麼支付社會安全福利
所有公司僱傭的職員都強制參與，將稅前收入的一定比例交給美國政府。大家paycheck上的FICA(FederalInsurance Contribution Act) tax就是這一項OASDI （Old Age, Survivors and Disability Insurance program），和Medicare 醫療保險。 根據美國聯邦法律規定，所有拿工資的公司僱員都要支付工資收入的6.2%用於付OASDI稅，同樣，你的僱主也要付同樣多的錢到你的SocialSecurity帳戶里，然而你僱主支付的這些錢不是來自你的工資，而是來自你僱主的公司收入。另外Medicare醫療保險的徵收比例是工資的1.45%，同樣，你的僱主也要為你的醫療保險支付另外的1.45%到你的帳戶里。OASDI tax有一個上限，在2014年個人收入的前117,000美元要交稅，超出部分不需交稅。這個上限會根據通脹調整，2015年的上限是118,500美元，2016年這個基數保持不變。而Medicare醫療保險是收入的前20萬美元作為最高繳費上限。
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社會安全積點數
社會安全積點數用於決定是否參與者有資格在退休之後領取Social Security。參與繳費的民眾在交滿一定期限後在退休後會領取相應的退休福利。這個期限目前是40個季度credit，也就是10年。這個跟國內的要求的交滿15年很像，但是美國是允許中間有中斷，按季度計算只要你交夠40個季度就行. 以前僱主是每三個月上報一次僱員的季度點數，但是這個政策在1978年以後變為僱主每年上報僱員的credit。以2015年為例，員工需要收入超過$1,220 才能積一個credit，一年必須收入超過$4,880 來積當年的4個credit。
需要考慮的事情
你在美國工作期間，也許你工作的季度點數要遠大於40個credit 。但是你工作期間多餘40credit的部分並不會增加你到時候能領到的福利，那麼什麼可以決定將來你能拿到多少SocialSecurity呢？這個是根據你工作期間的平均繳稅收入來決定的。
退休後你所能領到的Social Security是依據你退休時的年齡來決定的。如果你開始領取社安福利的年齡小於你正常退休年齡的話，你所能領到的錢會大打折扣。例如，你可以選擇在62歲的時候退休，但是這樣的話你只能領取正常福利的70%。換句話講，如果你選擇在70歲的時候才開始領取Social Security，你才能領到100%的錢。現在Social Security 現在面臨的問題很嚴重，入不敷出，照目前的趨勢要麼破產要麼大幅減少以後退休的人員福利。
